Топ-20 лучших доходных дивидендных акций в россии

Как собрать портфель для долгосрочного инвестирования?

Перед тем, как впервые приступить к формированию инвестиционного портфеля важно учесть несколько моментов:

• первое время совершать дивидендные инвестиции рекомендуется в знакомые виды бизнеса;
• если целью служит отдельная отрасль, фокус направляется на ее лидеров;
• при инвестировании в аутсайдеров разбор причин их падения и выявления будущих катализаторов роста обязательны.

Надежный и доходный портфель инвестора содержит акции нескольких компаний. Но в этом случае эксперты рекомендуют придерживаться оптимального баланса, способного принести прибыль. Неперегруженный инвестпортфель состоит из активов 15-20 предприятий с 5-6 % бумаг на каждое из них.

Диверсификация портфеля, то есть выбор дивидендных акций компаний из разных отраслей защищает вложения от возможного воздействия валютных и политических рисков. Здесь 2-3 эмитентов из сектора достаточно. Для наибольшего соотношения инструментов в общий состав добавляется до 50 % иностранных активов.

Компании, выплачивающие квартальные дивиденды:

• Северсталь;
• НЛМК;
• ММК;
• ФосАгро;
• Татнефть;
• QIWI.

Предприятия с выплатами раз в полгода:

• Акрон;
• ВСМПО-АВИСМА;
• Лукойл;
• Газпром;
• Новатэк;
• Роснефть;
• Магнит;
• Алроса;
• Норникель;
• МТС;
• Русагро.

Компании, планирующие перейти на промежуточные выплаты:

• ТМК;
• Сбербанк;
• Россети.

Календарь выплат по дивидендным акциям

Для того, чтобы инвесторы лучше ориентировались на рынке, брокеры разработали специальный инструмент, позволяющий выбирать перспективные дивидендные акции — календарь выплат. Он содержит и прогноз дивидендной доходности, и даты закрытия реестра акционеров, и даты отсечки.

Поскольку каждую торговую сессию на биржах заключаются сделки на десятки миллионов акций, выбирается определенная дата, когда владельцы ценных бумаг получают свои дивиденды (дата закрытия реестра). После этого попасть в список акционеров, которым полагаются ближайшие выплаты дивидендов, невозможно.

Чтобы получить дивиденды достаточно владеть ценными бумагами всего один день. Но стать их владельцем необходимо до даты отсечки – последнего дня, когда покупка акций сопровождается внесением инвестора в реестр акционеров, которым полагаются выплаты в ближайшее время. Поскольку торги на биржах проходят по формуле Т+2, то после покупки ценных бумаг, их официальным владельцем становятся через 2 дня.

Сколько и как часто выплачиваются дивиденды по акциям?

В большинстве случаев, каждая компания производит выплаты раз в год. Реже 2 раза (Алроса-Нюрба, Газпром-нефть, Мосбиржа, НорНикель). Есть компании, «балующие» своих акционеров выплатами раз в квартал (ММК, НЛМК, ФосАгро).

Сколько дивидендов приносит одна акция?

Традиционно, более высоким размером дивидендов может похвастаться телекоммуникационный сектор: МТС, Мегафон и Ростелеком — около 7-10%.

Нефть и газ, куда входят Лукойл, Газпром и Роснефть дают 6-8% дивидендной доходности.

Финансовый сектор (Сбербанк, ВТБ) не очень щедрый на выплаты — всего 3-4%.

Поставщики коммунальных услуг, могут платят как очень неплохие дивиденды (Россети, Юнипро, Русгидро — 7-10%), так и совсем мизер — 1-2%.

Почему дивиденды лучше получать меньше, но чаще

Для инвестора, который рассчитывает основную прибыль получать от дивидендов, а не от разницы котировок, регулярные выплаты интереснее годовых по двум причинам:

1. Срок оборачиваемости вложенных средств меньше, и у акционера всегда есть небольшой капитал. Акционер может реинвестировать дивиденды в покупку новых ценных бумаг или потратить на текущие нужды.
2. Акции компаний, которые распределяют прибыль среди участников несколько раз в год, меньше подвержены рыночным колебаниям. Гэп у них проходит, как правило, быстрее.

Акционер компаний, которые платят дивиденды небольшими суммами, но часто, может продать ценные бумаги без потери на разнице котировок.

Что такое дивиденды простыми словами

Дивиденды можно рассматривать как частичку прибыли компании, акциями которой владеет инвестор.

Размер выплачиваемого вознаграждения зависит от финансовых результатов. Если была получена прибыль, то часть направляется на развитие компании, а часть на выплату дивидендов.

Общая размер выплат делится на количество акций в обращении. И получается некая сумма прибыли на одну акцию.

Рекомендуемые размер выплат прописан в уставе компании. И она должна ему следовать.

Например:

• По уставу Газпром обязан выплачивать 10% от полученной прибыли. По факту платят больше. В 2017 году на дивидендные выплаты направили 45% от прибыли.
• Лукойл выплачивает 25%. Но стремиться каждый год увеличивать этот показатель.
• На дивиденды Московская биржа отчисляет аж 70% от прибыли.
• Сбербанк отчисляет на дивиденды 20-25%.

Есть компании с очень сложной дивидендной политикой. И начинающему инвестору ее очень сложно понять.

Норильский никель — дивидендная политика
Северсталь — политика по выплате дивидендов

Если провести аналогию с обычной жизнью, то акционеров, владеющих пакетами акций и регулярно получающих дивиденды, можно сравнить с людьми, сдающими недвижимость в аренду.

Например, у вас есть квартира, которую вы сдаете. Получаете за нее 20 000 рублей в месяц.

С этой суммы, часть вы отдаете за оплату услуг ЖКХ, часть на уплату налогов. Возможно что-то направите на текущий ремонт. Если есть кредит (ипотека) — придется потратиться на выплаты. Ну а остальное — ваша чистая прибыль (дивиденды).

А теперь представьте, что у вас не одна, а 30 квартир в собственности и вы их все сдаете.

Тогда получаемой чистой прибылью можно распорядиться немного по другому. Купить еще одну квартиру (за свои или в кредит), то есть расширить бизнес.

В итоге: конечный остаток чистого дохода снизится в разы. Вот эту часть и можно считать дивидендным доходом.

Обзор отраслей на примере российских компаний с наибольшим размером дивидендов

Перед приобретением акций рекомендуется обратить внимание на отрасли и эмитенты в соответствии с прогнозами аналитиков, выделяющихся наибольшей финансовой привлекательностью

Ритейл сектор

Самые высокие дивиденды в ритейле

Компания	Тикер	Дивидендная доходность
МТС	MTSS	10,6 %
Детский мир	DSKY	9,3 %
М.видео	MVID	5,6 %
QIWI	QIWI	5,5 %
Магнит	MGNT	5,1 %
X5 Retail Group	FIVE	4,9 %

Нефтегазовый сектор

Самые высокие дивиденды в нефтегазе

Компания	Тикер	Дивидендная доходность
Сургутнефтегаз	SNGS	12,3 %
СаратНПЗ	KRKNP	9,9 %
Татнефть	TATN	7,1 %
Лукойл	LKON	6,9 %
Газпром	GAZP	6,5 %
Башнефть	BANE	5,8 %

Металлургический сектор

Самые высокие дивиденды в металлургии

Компания	Тикер	Дивидендная доходность
ММК	MAGN	13,5 %
Северсталь	CHMF	12,1 %
Норникель	GMKN	11,4 %
НЛМК	NLMK	10,4 %
АЛРОСА	ALRS	8,8 %
Евраз	EVR	7,5 %

Внешняя торговля

Самые высокие дивиденды во внешней торговле

Компания	Тикер	Дивидендная доходность
Татнефть	TATN	12,6 %
Норникель	GMKN	11,4 %
МТС	MTSS	10,6 %
Акрон	AKRN	8,8 %
QIWI	QIWI	5,5 %
Газпром	GAZP	5,5 %

Отечественные предприятия предпочитают выплачивать финальные дивиденды по итогам года. Квартальные выплаты практикуются редко.

Дивидендным сезоном считается весенне-летний период. Именно в это время российские компании проводят выплату дивидендного дохода акционерам за прошлый год.

Как часто можно делать выплаты

Начисления как из текущих доходов, так и из нераспределенной прибыли можно производить исключительно по итогам отчетных периодов, по которым ведется бухгалтерский учет.

Такими являются:

• квартал;
• полугодие;
• 9 месяцев;
• год.

За сколько лет можно выплатить дивиденды за прошлые года

Срочность формирования нераспределенной ЧП прошлых лет не играет роли.

Дивидендные потоки могут устанавливаться за счет нераспределенной прибыли, если не присутствует других законодательных ограничений, связанных с финансовой стабильностью предприятия.

Налогообложение дивидендного дохода физического лица

Процент налоговой ставки на дивиденды в 2020 году установлен с учетом статуса физлица на момент выплаты дивидендного дохода — резидент и нерезидент Российской Федерации.

Размер ставки налога на дивиденды в 2020 году:

• 13 % от полученного дохода уплачивают резиденты;
• 15 % от суммы вносят нерезиденты.

При денежной форме выплаты удержание НДФЛ для перечисления в бюджет проводит непосредственно эмитент, выступающий для акционеров в роли налогового агента. Учредители получают дивиденды уже после налогообложения, что избавляет их от необходимости самостоятельного перечисления НДФЛ в бюджет.

В случае неденежного расчета в виде основных средств, товаров и другого имущества ситуация выглядит иначе. Денежные средства фактически не выплачиваются, соответственно и удержание НДФЛ невозможно. Компания уведомляет ИФНС о невозможности удержания налога и обязанности по его уплате переходят к инвестору, получившему дивиденды в форме имущества.

Для этого акционер по итогам года самостоятельно заполняет налоговую декларацию формы 3-НДФЛ и подает ее в срок до 30 апреля. Внесение налогового платежа осуществляется в срок до 15 июля.

Определенные трудности при получении дивидендов в имущественной форме обусловлены отнесением их налоговой службой к категории реализации, поскольку в этом случае происходит смена собственника. Стоимость реализуемого актива облагается налогом в соответствии с системой налогообложения фирмы:

• общая система налогооблажения (ОСНО) — НДС и налог на прибыль;
• упрощенная система налогооблажения (УСН) — единый налог.

На практике некоторые компании, обращающиеся в суд, для отмены обязательства по уплате налога на имущества получают поддержку судебного органа в виде официального признания отсутствия признаков реализации имущества. Но имеются и противоположные решения, поэтому для избежания судебных тяжб с ИФНС пользоваться этой формой выплат не рекомендуется.

Учет операций заемщиком

На счете 66 отражается задолженность по всем финансовым вложениям, вне зависимости от срока их погашения. Эта непоследовательность при составителении плана счетов влияет на расчеты по займам. Положения БУ позволяют отражать долгосрочные займы на счете 66, как только срок их погашения сократится до одного года.

Проводки:

• ДТ51 (10, 41) КТ67 — предоставлен кредит в рублях, в виде материальной помощи, товаров.
• ДТ67 КТ51 (10, 41) — отражено погашение займа.

Для учета дополнительных затрат (процентов, консультационных услуг, курсовых разниц) по кредитам используются субсчета. Эти расходы списываются в том периоде, в котором они были начислены. Но не во всех случаях.

Дивиденды Realty Income

Как получить дивиденды Realty Income. Дата дивидендной отсечки пока неизвестна. Чтобы получить дивиденды Realty Income необходимо купить акции за два дня до закрытия реестра акционеров, потому что торги проходят в режиме Т+2.

Выплата дивидендов. Выплата на одну акцию по прогнозу неизвестна. Выплачивают дивиденды не позднее 25 рабочих дней с даты закрытия реестра. Начисляются средства на ваш брокерский счет или карту.

Как купить акции. Откройте брокерский счет. У крупных брокеров есть приложение или программа для торговли, например QUIK. Укажите название компании или тикер — O. Вы можете купить минимум 1 лот, который равен 1 акции. Используйте калькулятор для расчета дохода.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Ваш брокер удержит НДФЛ в размере 13%. 10% автоматически списывается в пользу США, 3% придётся заплатить самостоятельно в пользу РФ. Если у вас не подписана налоговая форма W8-BEN, то налог составит 30%. Брокер перечислит дивиденды за вычетом налога.

История результатов последнего дня покупки и экс-дивидендной даты

Как вела себя бумага в эти дни

Купить до	Реестр	Доходность	Последний день покупки	Экс-дивидендная дата
Откр. → Макс.	Откр. → Закр.	Откр. → Макс.	Откр. → Закр.
13 окт 2020	15 окт 2020	1,17%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
2 июл 2020	6 июл 2020	2,97%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 мая 2020	2 июн 2020	0,65%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
31 янв 2020	4 фев 2020	1,94%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
11 окт 2019	15 окт 2019	2,16%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
8 июл 2019	10 июл 2019	2,88%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
6 июн 2019	10 июн 2019	2,08%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
31 янв 2019	4 фев 2019	2,79%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
10 окт 2018	12 окт 2018	1,81%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
19 июл 2018	23 июл 2018	1,03%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
7 июн 2018	13 июн 2018	0,65%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
7 мар 2018	12 мар 2018	0,84%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
11 окт 2017	13 окт 2017	1,01%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
13 июл 2017	17 июл 2017	0,89%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
8 июн 2017	13 июн 2017	1,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
25 янв 2017	27 янв 2017	1,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
12 окт 2016	14 окт 2016	1,35%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
8 авг 2016	10 авг 2016	2,32%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
8 июн 2016	11 июн 2016	2,02%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
22 янв 2016	26 янв 2016	2,2%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
14 окт 2015	17 окт 2015	2,28%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
22 июл 2015	25 июл 2015	2,04%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
17 июн 2015	19 июн 2015	0,73%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
6 янв 2015	11 янв 2015	1,08%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
25 сен 2014	29 сен 2014	1,87%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
20 июн 2014	24 июн 2014	1,56%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
4 сен 2013	6 сен 2013	1,65%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░

Акции с ежемесячным дивидендным доходом

1. Apple Hospitality REIT. Фонд, который инвестирует средства в отели Hilton. В 2020 году программа дивидендных выплат приостановлена.
2. Global X SuperDividend US ETF. Активы фонда состоят из акций фармацевтических компаний, предприятий энергетики и нефтяной отрасли, сферы услуг и бытового обслуживания.
3. EPR Properties. Фонд типа REIT, который инвестирует средства в недвижимость учебных заведений, компаний развлекательной и туристической направленности.
4. LTC Properties. Ещё один REIT-фонд. Инвестирует в дома престарелых.
5. Whitestone REIT. Фонд владеет сетью торговых центров в районных городах США.

Акции американских компаний приносят доход чаще, но вложения в них связаны с политическими рисками из-за санкций, особенно при инвестировании через иностранного брокера.

Какая доходность у дивидендных акций?

Выплачиваемые инвестору дивиденды – это возможность получать деньги без продажи имеющихся в распоряжении активов. Полученные средства можно тратить для удовлетворения текущих потребностей или использовать для реинвестирования на фондовом рынке. Увеличивая, тем самым, денежный поток.

Дивидендная доходность в процентах рассчитывается достаточно просто. Размер дивиденда делится на цену одной акции. К примеру, если компания объявила о выплате 6 рублей в качестве дивидендов, а котировка ценных бумаг этого эмитента составляет 150 руб., то доходность составит 4 % (6 руб : 150 руб х 100 %).

Однако, компания, начисляя выплаты своим акционерам, обязана удержать 13 % налога на дивидендные выплаты. Таким образом, чистый дивидендный доход будет рассчитываться с учетом того, что инвестор получит 5,22 рубля на одну ценную бумагу. В нашем случае ЧДД получается 3,48 % (5,22 руб : 150 руб х 100 %).

Инвестор, выбирая объект для инвестирования с целью получения дивидендов, обязан учитывать и нынешнюю дивидендную доходность ценных бумаг, и перспективы ее изменения. Если несколько лет подряд компания тратит на выплаты акционерам больше, чем получает прибыли, велика вероятность того, что:

1. происходит рост кредиторской нагрузки;

2. размер выплат будет снижаться, вплоть до прекращения их выплаты;

3. инвестиции в эту компанию, на основе ранее демонстрировавшейся высокой доходности акций, опасны, практически неминуемо приведут к убыткам.

Что такое дивиденды простыми словами

Это часть прибыли компании, на которую может рассчитывать держатель доли капитала. Т.е. это понятие используют, чтобы по-другому сказать, как называется доход по акциям. Данная доля вычисляется, исходя из общего количества активов предприятия и зависит от того, сколько их у каждого инвестора.

Например, организация выпустила 200 бумаг, а ее прибыль за год составила 400 руб. Несложно рассчитать, что инвестор получит 2 рубля с каждой бумаги за вычетом налога 13%.

Нет законов, которые регламентируют выплату дивидендов по акциям. Каждая компания решает сама, выплачивать ли их либо оставлять, чтобы использовать для развития бизнеса. По этой же причине нет понятия минимального размера выплат.

Стоит учитывать, что такой доход не связан с ростом стоимости ресурсов. Эти 2 фактора не влияют друг на друга. Чтобы получить прибыль от акций, когда они дорожают, нужно их продать. При этом такие компании могут не предусматривать выплату процентов от своей прибыли.

История результатов последнего дня покупки и экс-дивидендной даты

Как вела себя бумага в эти дни

Купить до	Реестр	Доходность	Последний день покупки	Экс-дивидендная дата
Откр. → Макс.	Откр. → Закр.	Откр. → Макс.	Откр. → Закр.
21 сен 2020	23 сен 2020	1,54%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
15 июн 2020	17 июн 2020	3,72%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
13 янв 2020	15 янв 2020	3,7%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
11 окт 2019	15 окт 2019	1,83%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
18 июн 2019	20 июн 2019	3,17%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
7 июн 2019	11 июн 2019	3,07%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
14 дек 2018	18 дек 2018	4,52%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
5 окт 2018	9 окт 2018	3,07%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
21 июн 2018	25 июн 2018	1,77%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
7 июн 2018	13 июн 2018	1,64%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
15 дек 2017	19 дек 2017	2,52%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
6 окт 2017	10 окт 2017	1,95%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
2 июн 2017	6 июн 2017	4,02%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
7 окт 2016	11 окт 2016	2,44%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
3 июн 2016	7 июн 2016	1,19%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
7 окт 2015	9 окт 2015	2,73%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
19 дек 2014	23 дек 2014	4,6%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░

Где посмотреть даты закрытия реестра и экс-дивидендную дату

Для отечественного рынка узнать даты закрытия реестра можно через различные дивидендные календари.

Дивидендный календарь Finam

В данном дивидендном календаре отражаются даты собрания акционеров и даты закрытия реестра. Чтобы получить выплаты необходимо будет купить акцию до экс-дивидендной даты (см. → перейти в дивидендный календарь finam).

Дивидендный календарь finam позволяет узнать даты заседания совета директоров и даты закрытия реестра.

Покупка акции до заседания совета директоров

Знание дня заседания совета директоров применяется в стратегии, когда прогнозируется ожидаемые дивиденды на основе фундаментальных показателей. И если рекомендации совета директоров будет выше, чем ожидания рынка, то это может дать сильный импульс и разгон цены до дивидендных выплат.

Дивидендный календарь Smartlab

Второй сервис для поиска и анализа дивидендных акций smart-lab. (см. → перейти в дивидендный календарь smartlab).

Преимущества

(+) Есть возможность скрыть прошедшие дивиденды.

(+) Также есть опции фильтрации по секторам.

(+) Указана дата, до которой необходимо купить акции, чтобы получить дивиденды.

(+) По интересующей компании можно получить более глубокую справку: годовые дивиденды на обыкновенную акцию, на привилегированные, размер выплат по годам, краткая описание дивидендной политики.

Дивидендный календарь Smartlab имеет множество дополнительных фильтров и сортировок. Один из лучших календарей.

Дивидендный календарь БКС

Брокер БКС на своем официальном сайте тоже публикует дивидендные даты (см. → перейти в дивидендный календарь БКС)

Преимущества

(+) Возможность оценить динамику и регулярность дивидендных выплат за предыдущие года по компании.

Дивидендный календарь БКС позволяет быстро оценить характер дивидендных выплат за предыдущие периоды

Дивидендный календарь Брокера «Открытие»

Брокер «Открытие» представляет возможность узнать дивидендные даты по российским акциям с более подробной информацией о предыдущих размерах выплат (см. → перейти в дивидендный календарь «Открытие»)

Преимущества

(+) Возможность быстро оценить ценовые паттерны перед датой закрытия реестра. Чтобы определить интересно ли сейчас входить в «дивидендное ралли» или нет.

Дивидендный календарь брокера «Открытие» наглядно показывает текущий тренд акции. Полезно использовать чтобы быстро выбрать компании в локальном минимуме но в преддверии ближайших выплат.

Дивидендный календарь Investing.com

Информационный сайт Investing.com позволяет узнать дивидендные даты для иностранных компаний и их доходность.

Преимущества

(+) Дивиденды иностранных компаний.

(+) Фильтрация по секторам.

(+) Фильтрация ближайших выплат (день, неделя)

(+) Фильтрация по странам.

Дивидендный календарь Investing.com позволяет найти иностранные дивидендные компании на ближайшую неделю, отсортировать акции по странам и важности. Выводы

Выводы

Знание дивидендных дат позволяет определить свою инвестиционную стратегию: покупать до экс-дивидендной даты для получения дивиденда, покупать до даты заседания совета директоров в ожидании резкого оживления цены, покупать после даты закрытия реестра с ожиданием закрытия дивидендного гэпа и восстановлением цены. Также не следует сужать свой выбор только российскими акциями. Многие крупные иностранные компании и ETF фонды платят дивиденды каждый месяц (см. → Акции и фонды с ежемесячными дивидендами. Максимальная доходность).

История результатов последнего дня покупки и экс-дивидендной даты

Как вела себя бумага в эти дни

Купить до	Реестр	Доходность	Последний день покупки	Экс-дивидендная дата
Откр. → Макс.	Откр. → Закр.	Откр. → Макс.	Откр. → Закр.
27 ноя 2020	1 дек 2020	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 окт 2020	2 ноя 2020	0,4%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 сен 2020	1 окт 2020	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 авг 2020	1 сен 2020	0,37%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 июл 2020	3 авг 2020	0,39%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 июн 2020	1 июл 2020	0,39%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 мая 2020	1 июн 2020	0,42%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 апр 2020	1 мая 2020	0,42%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 мар 2020	1 апр 2020	0,44%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 фев 2020	2 мар 2020	0,32%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 янв 2020	3 фев 2020	0,29%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 дек 2019	2 янв 2020	0,31%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 ноя 2019	2 дек 2019	0,29%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 окт 2019	1 ноя 2019	0,28%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 сен 2019	1 окт 2019	0,29%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 авг 2019	3 сен 2019	0,31%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 июл 2019	1 авг 2019	0,32%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 июн 2019	1 июл 2019	0,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 мая 2019	3 июн 2019	0,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 апр 2019	1 мая 2019	0,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 мар 2019	1 апр 2019	0,31%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 фев 2019	1 мар 2019	0,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 янв 2019	1 фев 2019	0,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 дек 2018	2 янв 2019	0,35%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 ноя 2018	3 дек 2018	0,35%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 окт 2018	1 ноя 2018	0,36%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 сен 2018	1 окт 2018	0,39%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 авг 2018	4 сен 2018	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 июл 2018	1 авг 2018	0,4%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 июн 2018	2 июл 2018	0,41%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 мая 2018	1 июн 2018	0,41%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 апр 2018	1 мая 2018	0,43%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 мар 2018	2 апр 2018	0,42%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 фев 2018	1 мар 2018	0,44%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 янв 2018	1 фев 2018	0,42%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 дек 2017	2 янв 2018	0,37%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 ноя 2017	1 дек 2017	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 окт 2017	1 ноя 2017	0,39%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 сен 2017	2 окт 2017	0,37%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 авг 2017	1 сен 2017	0,37%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 июл 2017	1 авг 2017	0,37%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 июн 2017	3 июл 2017	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 мая 2017	1 июн 2017	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 апр 2017	1 мая 2017	0,35%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 мар 2017	3 апр 2017	0,36%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 фев 2017	1 мар 2017	0,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 янв 2017	1 фев 2017	0,36%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 дек 2016	3 янв 2017	0,36%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 ноя 2016	1 дек 2016	0,36%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 окт 2016	1 ноя 2016	0,35%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 сен 2016	3 окт 2016	0,3%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 авг 2016	1 сен 2016	0,31%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 июл 2016	1 авг 2016	0,28%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 июн 2016	1 июл 2016	0,29%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 мая 2016	1 июн 2016	0,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 апр 2016	2 мая 2016	0,33%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 мар 2016	1 апр 2016	0,32%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
26 фев 2016	1 мар 2016	0,34%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 янв 2016	1 фев 2016	0,36%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 дек 2015	4 янв 2016	0,37%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 ноя 2015	1 дек 2015	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 окт 2015	2 ноя 2015	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 сен 2015	1 окт 2015	0,4%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 авг 2015	1 сен 2015	0,41%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 июл 2015	3 авг 2015	0,4%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 июн 2015	1 июл 2015	0,43%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 мая 2015	1 июн 2015	0,41%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 апр 2015	1 мая 2015	0,4%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 мар 2015	1 апр 2015	0,37%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
26 фев 2015	2 мар 2015	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 янв 2015	2 фев 2015	0,34%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 дек 2014	2 янв 2015	0,38%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
26 ноя 2014	1 дек 2014	0,39%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 окт 2014	3 ноя 2014	0,39%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 сен 2014	1 окт 2014	0,45%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 авг 2014	2 сен 2014	0,41%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 июл 2014	1 авг 2014	0,42%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 июн 2014	1 июл 2014	0,41%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 мая 2014	2 июн 2014	0,42%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 апр 2014	1 мая 2014	0,42%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
28 мар 2014	1 апр 2014	0,45%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 фев 2014	3 мар 2014	0,41%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 янв 2014	3 фев 2014	0,45%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 дек 2013	2 янв 2014	0,49%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 ноя 2013	2 дек 2013	0,47%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
30 окт 2013	1 ноя 2013	0,43%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
27 сен 2013	1 окт 2013	0,45%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░
29 авг 2013	3 сен 2013	0,46%	░░░░	░░░░	░░░░	░░░░

Нужно ли платить налог на дивиденды

Однозначно да! Каким налогом облагаются дивиденды?

Вся получаемая прибыль с дивидендных выплат классифицируется как доход физических лиц (НДФЛ) или подоходный налог.

Действует стандартная налоговая ставка — 13%.

Приятная новость. Государство освободило частных лиц от самостоятельной уплаты налога.

Брокер, является налоговым агентов. И сам удерживает положенные налоги в пользу бюджета.

В момент выплаты дивидендов, часть (13%) от получаемой суммы идет на уплату налогов.

Инвестор на руки получает уже очищенную от налогов сумму.

Так что, рядовым инвесторам не нужно заморачиваться. Все сделают за вас.

Дивидендная доходность на акцию и политика: примеры

Как российские, так и зарубежные предприятия осознают, что целью инвестора является приобретение таких акций, которые приносили бы высокую прибыль. Реинвестирование средств, оставшихся после выплаты владельцам бумаг с дивидендной доходностью, помогает избежать дополнительных затрат, т.к. эта часть становится внутренним источником прибыли. Также отсутствует необходимость выпускать другие активы. Преимуществом является и стабильное число инвесторов.

Однако мнения экспертов в отношении этого разнятся.

Одни доказывают, что положение фирмы на рынке зависит от того, платит ли она проценты от дохода или дает возможность заработать за счет изменения стоимости активов. Другие считают, что идея купить акции физическому лицу приходит с целью получать дивиденды.

Играет роль и дифференциация налогоплательщиков, что сказывается на предпочтениях акционеров.

При принятии решений совет директоров учитывает экономическое положение, факторы внутреннего развития АО. Поэтому выплаты не всегда будут равномерными на протяжении функционирования компании. Нет стабильной формулы, когда высчитывается ожидаемая доходность акций.

Различается и политика — список положений, согласно которым фирма определяет размер дивиденда.

Например, какие-то предприятия дают установку пустить их на развитие (Яндекс). Другие — предоставляют четкие цифры: прибыль — 75%, денежный поток — 50%, по обыкновенным акциям — от 28 руб. за 1 (МТС, Детский мир, Норильский никель).

Бывает, что нет ориентиров, т.к. фирма дает информацию в виде туманных формулировок, не позволяющих сделать выводы.

Политика может изменяться вследствие непредвиденных обстоятельств. Поэтому инвесторы могут рассчитывать только на ожидаемую доходность согласно прогнозам компании. Формула зависит от размера денежного потока, величины долговой нагрузки, капитала и того, на какую чистую прибыль надеяться. Нужно учитывать, что, , вы не можете повлиять на ход событий. Остается выбрать компанию, которая зарекомендовала себя на рынке.

Советуется обратить внимание на оговорки, согласно которым АО может отменить выплату:

• чистый убыток по РСБУ;
• вычитание доходов, которые связаны с переоценкой (т.н. бумажные).

Например, Сургутнефтегаз в 2016 г. понес убытки вследствие валютной переоценки. ОСА приняло решение о том, чтобы обеспечить получение дивидендов физическими лицами из прибыли, поступившей за прошлые годы.

Те, кто совершил покупку акций с расчетом на высокий доход, были вынуждены смириться с малой суммой. К 2019 г. Сургутнефтегаз добился величины 7,62 руб. на 1 ценную бумагу, однако прогноз на 2020 г. говорит об изменениях в обратную сторону.

Другим примером нестабильной политики стала компания «Полюс Золото». По показателям роста выплат она могла бы занять верхнюю позицию в списке лидеров. В период с 2008 по 2018 гг. она продемонстрировала самое высокое значение увеличения доходности по дивидендным акциям — 94.

Однако если посмотреть на график, отображающий ее оплату, станет видно, что это происходит неравномерно. После скачка в 2013 г. наметилась тенденция по снижению. А 2015 и 2016 гг. прошли без выплат. В 2020 г. планируется сохранить возрастание прибыли.

Заключение

Для многих является спорным моментом, нужно ли инвестору сосредоточиться на том, как заработать на дивидендах и считать ли это основным заработком. Есть иные стратегии, которые позволяют владеющему акциями получать высокую прибыль.

Однако банковский депозит, к примеру, считается менее выгодным, т.к. инвестирующий в ценные бумаги может рассчитывать на часть прибыли и в случае убыточности предприятия. Если сложится благоприятная ситуация, и фирма будет развиваться, а ее оценочная стоимость — повышаться, выгода станет еще очевиднее по сравнению со стандартным вкладом.

Чтобы вложение финансов принесло результат, нужно владеть базовыми навыками, такими как умение отслеживать отсечки, пользуясь таблицами на различных сервисах, быть в курсе новостей, сообщающих о результатах ОСА. Такая информация поможет определить, когда и как купить акции и получить дивиденды с наибольшей рациональностью.